1. 四金计算器,税前工资50w?
月收入大于5000的人都要注意了:了解个人所得税的纳税规则,就可以合理合法的避税,每年帮你节省下一大笔的钱。
收入不同,纳税的税率也相差很大。那税前50万的工资,税后是多少呢?
这里要分两种情况对待,要看这50万的工资,是月收入,还是年收入。
月工资收入50万月工资收入能达到50万的,那真的是社会精英中的精英了。
1 . 只看税率
我国个人所得税的纳税税率如下:
5000元以下的部分,税率为0%
5001-8000之间的部分,税率为3%
8001-17000之间的部分,税率为10%
17001-30000之间的部分,税率为20%
30001-40000之间的部分,税率为25%
40001-60000之间的部分,税率为30%
60001-85000之间的部分,税率为35%
85001以上的部分,税率为45%
如果按照这个征税税率来计算,不考虑其它的扣除(五险一金、专项扣除),那月工资50万,需要纳税为:
3000×3%+9000×10%+13000×20%+10000×25%+20000×30%+25000×35%+415000×45%
= 90+900+2600+2500+6000+8750+186750
=207590元
那税后工资,就是292410元。
月薪50万,年薪600万。每个月到手29万多,每年到手就是接近351万。
这个扣税还是比较吓人的,收入越高,扣的税也就越多。
2 . 扣除五险一金
像在单位企业上班的,只要是正规的,都会缴纳五险一金的。
A . 公积金
像我上班的银行,公积金都是按照最高12%的比例缴纳。同时社保医保,也是按照最高的档次交费。
假设,月工资50万,公积金每个月按照12%的比例缴纳,那每个月就要扣:
50万×12%=6万
自己交6万,公司再给你交6万,一个月就是有12万,一年就是144万。而且公积金账户里的钱,可以购房使用,也可以每年提取出来。
B . 五险
另外,养老保险,个人缴费比例8%。医疗保险,个人缴费比例2%。失业保险,个人缴费比例0.5%。工伤保险,个人缴费比例0.5%。生育保险,个人不缴费,全都是单位交。
月收入50万,除了公积金会扣除12%(6万)外,五险还要扣除11%(5.5万)。
所以,把五险一金扣除后,月薪50万,就只剩下38.5万。你真正需要纳税的钱,就只有38.5万。
按照个税的征收税率,月薪38.5万,需要纳税为155840元。
那税后工资,就是229160元。
C . 收入
月薪50万,年薪600万。在扣除五险一金后,再扣税,月收入只有23万,年收入接近276万。
但是,我们要知道,公积金其实就是你的收入。
如果再把公积金账户里的钱算上,每个月就是:
23万+12万=35万
每年就是:35万×12=420万
年收入50万年收入50万,那可能每个月收入都不相同。所以,就不能单纯用个税税率来计算。我们需要用综合所得税率,来计算税后工资。
1 . 只看税率
综合所得税率计算公式如下:
如果是年收入50万,每年免税金额为6万,需要纳税的金额为44万,那税率的计算公式如下:
36000×3%+(144000-36000)×10%+(300000-144000)×20%+(42万-30万)×25%+(44万-42万)×30%
=79080元
因此,在不计算五险一金的情况下,年工资50万,需要纳税79080元,税后工资就是42万多。
2 . 扣除五险一金
我们按照公积金12%的比例计算,五险11%的比例计算。
年收入50万,扣除五险一金后,就只剩下:
50×(1-12%-11%)=38.5万
按照综合税率表公式计算,需要纳税金额为:
36000×3%+(144000-36000)×10%+(30万-14.4万)×20%+(38.5万-30万)×25%
=1080+10800+31200+2.125万
=64330元
因此,年薪50万,扣除五险一金后,还剩下38.5万。需要纳税64330元,税后还有32万多。
再加上公积金账户里面的12万,那总收入就有44万。
通过上面的计算,我们可以知道,单位给员工缴纳五险一金,其实就是一个非常好的避税手段。
六大专项扣除,合理合法的避税手段除了五险一金可以避税外,还有六大专项扣除,也可以合理合法的帮我们避税。
1 . 子女教育,每月扣除1000元。
2 . 赡养老人,每月扣除2000元。
3 . 继续教育,每个月扣除400的标准。
4 . 大病医疗,每年最多扣除80000元。
5 . 租房租金,每月扣除800元-1500元。
省会及直辖市城市,每月扣除1500元。除此之外的城市,人口大于100万,每月扣除1000元。人口小于100万,每月扣除800元。
6 . 住房贷款,每月扣除1000元。
按照个税征收规则,工资5000元以下的部分,是不收税的。超过5000元以上的部分,就要纳税。
但是如果你符合,六大专项扣除里的某一个,就可以提高扣税的门槛。
比如说我自己,因为有房贷,所以每个月征税门槛就是:5000+1000=6000元
等明年孩子读幼儿园后,申请子女教育扣除,那我要再加1000块钱,就是7000元以上的才收税。
等再过几年父母老了,可以继续申请赡养老人,那起征金额就是9000块钱。
所以,只要你月收入在5000以上,都可以好好的看下这六大专项扣除,能节省下不少税钱的。
税收,取之于民,用之于民。偷税漏税,是违法行为。
弄清楚征税的规则,合理的使用六大专项扣除,就可以合法的避税,为我们省下一大笔的钱。
2. 2022个人所得税计算器?
个税起征点
2018年10月1日起,个税起征点提高至5000元,使用超额累进税率的计算方法如下:
1、全月应纳税所得额=税前收入-5000元(起征点)-专项扣除(三险一金等)-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。
2、缴税=全月应纳税所得额×税率-速算扣除数
例:假设小王的工资收入为8000元,专项扣除(三险一金等)扣除1000元,没有专项附加扣除,那么他应纳个人所得税为:(8000—1000-5000)×3%—0=60(元)。
个税计算公式
工资个税的计算公式为:
个人所得税计算明细=(税前收入-5000元(起征点)-专项扣除(三险一金等)-专项附加扣除-依法确定的其他扣除)×适用税率-速算扣除数
个税缴费税率
1、全月应纳税所得额不超过3000元:
税率:3%;速算扣除数(元):0
2、全月应纳税所得额超过3000元至12000元:
税率:10%;速算扣除数(元):210
3、全月应纳税所得额超过12000元至25000元:
税率:20%;速算扣除数(元):1410
4、全月应纳税所得额超过25000元至35000元:
税率:25%;速算扣除数(元):2660
5、全月应纳税所得额超过35000元至55000元:
税率:30%;速算扣除数(元):4410
6、全月应纳税所得额超过55000元至80000元:
税率:35%;速算扣除数(元):7160
7、全月应纳税所得额超过80000元:
税率:45%;速算扣除数(元):15160
个税计算器
计算器说明:
1、填写收入总额
2、扣除部分需要填写包括五险一金、专项附加扣除部分
3、点击计算即可计算个税!
点击:进入个税计算器
举例计算
应发工资:应发工资是应发工资的你的汇总薪资,没扣除你月应缴杂项的薪资。
实发工资:扣除了你缴纳项后的实际领到手的薪资。
举例说明:假如小吴在2019年1月份应发工资为8000元,假设他需要缴纳各项社会保险金1000元,在没有专项附加扣除的前提下,他的实发工资是多少呢?
1、全月应纳税所得额=税前收入-5000元(起征点)-专项扣除(三险一金等)-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。通过计算,应纳税所得额为2000元,适用税率3%,速算扣除数为0。
2、缴税=全月应纳税所得额×税率-速算扣除数,可以计算得出,应缴税款60元。
3、实发工资=应发工资-各类保险-缴税=8000-1000-60=6940元。
3. 上海市现在个人所缴纳四金各多少?
目前上海的最低缴费基数是2815元,即使你的收入只有2600,也得按2815来计算。缴费比例和缴费额分别是:养老保险单位交22%,619.3元;个人8%,225.2元。
医疗保险单位12%,337.8元;个人2%,56.3元。
失业保险单位1.7%,47.9元;个人1%,28.2元。
工伤保险:单位0.5%,14元;个人不交。
生育保险:单位0.8%,22.5元;个人不交。
住房公积金:单位和个人各按工资的7%缴纳。